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 Duração 70 horas

Programa do Curso

Introdução

  • Introdução à credencial CFE
  • Visão geral das quatro principais áreas da prova CFE
  • Estratégias e recursos de estudo

Entendendo as Fraudes

  • Definição e tipos de fraude
  • O triângulo da fraude: Pressão, Oportunidade, Racionalização
  • Visão geral da fraude ocupacional

Fundamentos das Transações Financeiras

  • Conceitos básicos de contabilidade e auditoria
  • Compreensão dos demonstrativos financeiros
  • Introdução aos ciclos de transações financeiras

Visão Geral dos Esquemas de Fraude

  • Esquemas de apropriação indevida de ativos
  • Esquemas de corrupção
  • Fraude em demonstrativos financeiros

Esquemas de Apropriação Indeva de Ativos

  • Furto de caixa
  • Furto de inventário e outros ativos
  • Esquemas de faturamento e folha de pagamento

Fraude em Demonstrativos Financeiros

  • Esquemas de reconhecimento de receita
  • Divergências em informações
  • Fraude na avaliação de ativos

Elementos Legais da Fraude

  • Compreensão do sistema legal
  • Elementos de fraude e crimes relacionados
  • Fraude cível e penal

Transações Financeiras Fraudulentas

  • Lavagem de dinheiro
  • Fraude em falências
  • Fraude em valores mobiliários

Considerações Legais no Exame de Fraudes

  • Coleta e preservação de evidências
  • Testemunho de perito
  • Direitos legais do acusado

Ambiente Regulatório

  • Lei Sarbanes-Oxley
  • Lei de Práticas Corruptas Estrangeiras
  • Regulamentações antilavagem de dinheiro

Técnicas de Investigação de Fraudes

  • Planejamento e condução de exames de fraude
  • Técnicas de entrevista
  • Coleta de evidências

Ferramentas e Técnicas Investigativas

  • Forense digital
  • Monitoramento
  • Operações clandestinas

Análise de Dados nas Investigações de Fraude

  • Uso de análise de dados para detectar fraudes
  • Análise de demonstrativos financeiros
  • Identificação de sinais de alerta

Relatórios e Testemunhos

  • Elaboração de relatórios investigativos
  • Preparação para o julgamento
  • Testemunho em tribunal

Desenvolvimento de Programas de Prevenção de Fraudes

  • Criação de uma avaliação de riscos de fraude
  • Implementação de controles internos
  • Promoção do comportamento ético nas organizações

Revisão da Prova e Teste Prático

  • Revisão dos conceitos-chave de todas as quatro seções
  • Perguntas de prática e estratégias para a prova
  • Sessão final de perguntas e respostas

Resumo e Próximos Passos

Requisitos

  • Conhecimentos básicos de princípios contábeis e transações financeiras

Público-alvo

  • Futuros examinadores de fraudes
  • Profissionais de contabilidade, auditoria, aplicação da lei e conformidade
  • Auditores internos

Número de participantes


Preço por participante

Testemunhos de Clientes (2)

Próximas Formações Provisórias

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