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Duração 70 horas
Programa do Curso
Introdução
- Introdução à credencial CFE
- Visão geral das quatro principais áreas da prova CFE
- Estratégias e recursos de estudo
Entendendo as Fraudes
- Definição e tipos de fraude
- O triângulo da fraude: Pressão, Oportunidade, Racionalização
- Visão geral da fraude ocupacional
Fundamentos das Transações Financeiras
- Conceitos básicos de contabilidade e auditoria
- Compreensão dos demonstrativos financeiros
- Introdução aos ciclos de transações financeiras
Visão Geral dos Esquemas de Fraude
- Esquemas de apropriação indevida de ativos
- Esquemas de corrupção
- Fraude em demonstrativos financeiros
Esquemas de Apropriação Indeva de Ativos
- Furto de caixa
- Furto de inventário e outros ativos
- Esquemas de faturamento e folha de pagamento
Fraude em Demonstrativos Financeiros
- Esquemas de reconhecimento de receita
- Divergências em informações
- Fraude na avaliação de ativos
Elementos Legais da Fraude
- Compreensão do sistema legal
- Elementos de fraude e crimes relacionados
- Fraude cível e penal
Transações Financeiras Fraudulentas
- Lavagem de dinheiro
- Fraude em falências
- Fraude em valores mobiliários
Considerações Legais no Exame de Fraudes
- Coleta e preservação de evidências
- Testemunho de perito
- Direitos legais do acusado
Ambiente Regulatório
- Lei Sarbanes-Oxley
- Lei de Práticas Corruptas Estrangeiras
- Regulamentações antilavagem de dinheiro
Técnicas de Investigação de Fraudes
- Planejamento e condução de exames de fraude
- Técnicas de entrevista
- Coleta de evidências
Ferramentas e Técnicas Investigativas
- Forense digital
- Monitoramento
- Operações clandestinas
Análise de Dados nas Investigações de Fraude
- Uso de análise de dados para detectar fraudes
- Análise de demonstrativos financeiros
- Identificação de sinais de alerta
Relatórios e Testemunhos
- Elaboração de relatórios investigativos
- Preparação para o julgamento
- Testemunho em tribunal
Desenvolvimento de Programas de Prevenção de Fraudes
- Criação de uma avaliação de riscos de fraude
- Implementação de controles internos
- Promoção do comportamento ético nas organizações
Revisão da Prova e Teste Prático
- Revisão dos conceitos-chave de todas as quatro seções
- Perguntas de prática e estratégias para a prova
- Sessão final de perguntas e respostas
Resumo e Próximos Passos
Requisitos
- Conhecimentos básicos de princípios contábeis e transações financeiras
Público-alvo
- Futuros examinadores de fraudes
- Profissionais de contabilidade, auditoria, aplicação da lei e conformidade
- Auditores internos
Testemunhos de Clientes (2)
O instrutor foi útil.
Attila - Lifial
Curso - Compliance and the Management of Compliance Risk
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Velocidade de resposta e comunicação
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curso - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
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